金融虎訊 4月14日消息，在被美國(guó)SEC列入“預(yù)摘牌”名單后，昨日，諾亞控股(NYSE: NOAH)提供了《外國(guó)公司問(wèn)責(zé)法》（“HFCAA”）下的最新?tīng)顟B(tài)。諾亞控股表示，由于公司將在適當(dāng)?shù)姆深檰?wèn)和指導(dǎo)下，繼續(xù)監(jiān)控市場(chǎng)發(fā)展并評(píng)估所有戰(zhàn)略選擇，因此公司希望指出，此次動(dòng)態(tài)不會(huì)對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生影響。

2022年4月12日，在諾亞控股于2022年4月6日向美國(guó)證券交易委員會(huì)(“SEC”)提交了截止2021年12月31日的財(cái)年20-F表格年度報(bào)告后，美國(guó)證券交易委員會(huì)(“SEC”)暫時(shí)將諾亞控股命名為委員會(huì)認(rèn)定的發(fā)行人。其中包括一份由一家公共會(huì)計(jì)師事務(wù)所發(fā)布的審計(jì)報(bào)告，而美國(guó)上市公司會(huì)計(jì)監(jiān)督委員會(huì)(PCAOB)認(rèn)為它無(wú)法進(jìn)行全面檢查或調(diào)查。美國(guó)證券交易委員會(huì)估計(jì)，在2020年的日歷年，將有273名注冊(cè)者在HFCAA下被確定，作為其對(duì)注冊(cè)者審查的一部分。

諾亞控股表示，該公司了解證券交易委員會(huì)根據(jù)HFCAA做出了這樣的認(rèn)定，它規(guī)定了SEC確定一家公司已經(jīng)提交了一家注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告，該報(bào)告在2021年初連續(xù)三年不能被PCAOB完全檢查或調(diào)查。SEC應(yīng)禁止其股票或美國(guó)存托股票（“ADS”）在美國(guó)國(guó)家證券交易所或場(chǎng)外交易市場(chǎng)上交易。根據(jù)HFCAA的現(xiàn)行條款，該公司的美國(guó)存托股將于2024年初從紐約證券交易所退市，除非HFCAA被修訂以排除該公司，或者PCAOB能夠在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)對(duì)該公司的審計(jì)師進(jìn)行全面檢查。該公司此前曾披露，其審計(jì)師，即發(fā)布其提交給SEC的年度報(bào)告中的審計(jì)報(bào)告的獨(dú)立注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所，目前未接受PCAOB的檢查，因此PCAOB的身份有望得到確認(rèn)。

諾亞控股公司的美國(guó)存托憑證(ads)，其中兩股代表本公司A類普通股，已于2010年11月10日在紐約證券交易所上市，代碼為“NOAH”。

據(jù)金融虎APP了解，美國(guó)證劵交易委員會(huì)(SEC)在當(dāng)?shù)貢r(shí)間周二再將諾亞控股等12家中概股公司加入“預(yù)摘牌”名單，這是自3月以來(lái)第四批被納入名單的中概股公司。SEC聲稱，上述12家公司提交申辯的截止時(shí)間為當(dāng)?shù)貢r(shí)間5月3日。

簡(jiǎn)單而言，若無(wú)法證明，相關(guān)公司則會(huì)被列入“確定摘牌名單”。按照SEC官網(wǎng)上的法律文件，被列入“確定摘牌名單”的公司需要在 (自披露第一份年報(bào)開(kāi)始計(jì)算、且2021年當(dāng)做第一年) 三年內(nèi)提交SEC需要的文件。如果“確定摘牌名單”中的公司沒(méi)有提交或提交的文件不符合SEC要求，它們將會(huì)在披露2023年年報(bào)后(2024年初)面臨立即退市。(凱文)

關(guān)鍵詞： 美國(guó)證券交易委員會(huì) 審計(jì)報(bào)告 紐約證券交易所