原標題:中通客車:年度關聯方資金占用專項審計報告
中通客車股份有限公司
2021年度
非經營性資金占用及其他關聯資金往來的
專項說明
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專項說明
非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況匯總表 1
關于中通客車股份有限公司
2021年度非經營性資金占用及其他關聯資金往來的專項說明
中通客車股份有限公司全體股東：
我們按照中國注冊會計師審計準則審計了中通客車股份有限公司（以下簡稱中通客車公司） 年度財務報表，包括 年 月 日的合并及母公司資產負債表、 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及財務報表附注，并于 年 月 日出具了 號無保留意見的審計
報告。
根據《上市公司監管指引第 號——上市公司資金往來、對外擔保的監管要求》（中國證券監督管理委員會公告 號），以及深圳證券交易所相關披露的要求，中通客車公司編制了本專項說明所附的中通客車公司 年度非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況匯總表（以下簡稱匯總表）。
編制和對外披露匯總表，并確保其真實性、合法性及完整性是中通客車公司的責任。
我們對匯總表所載資料與我們審計中通客車公司 年度財務報表時所復核的會計資料和經審計的財務報表的相關內容進行了核對，在所有重大方面沒有發現不一致。
除對中通客車公司 年度財務報表執行審計，以及將本專項說明后附的匯總表所載項目金額與我們審計中通客車公司 年度財務報表時中通客車公司提供的會計資料和經審計的財務報表的相關內容進行核對外，我們沒有對本專項說明后附的匯總表執行任何附加程序。
為了更好地理解中通客車公司 年度非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況，匯總表應當與已審計的財務報表一并閱讀。
2021年度非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況匯總表
上市公司名稱：中通客車股份有限公司 單位：萬元
| 非經營性資金占用 | 資金占用方名稱 | 占用方與上市公司的關聯關系 | 上市公司核算的會計科目 | 2021年期初占用資金余額 | 2021年度占用累計發生金額（不含利息） | 2021年度占用資金的利息(如有） | 2021年度償還累計發生金額 | 2021年期末占用資金余額 | 占用形成原因 | 占用性質 |
| 小計 | - | - | - | - | ||||||
| 小計 | - | - | - | - | - | |||||
| 總計 | - | - | - | - | - | |||||
| 其它關聯資金往來 | 資金往來方名稱 | 往來方與上市公司的關聯關系 | 上市公司核算的會計科目 | 2021年期初往來資金余額 | 2021年度往來累計發生金額（不含利息） | 2021年度往來資金的利息（如有） | 2021年度償還累計發生金額 | 2021年期末往來資金余額 | 往來形成原因 | 往來性質 |
| 大股東及其附屬企業 | 山重融資租賃有限公司 | 實際控制人控制的企業 | 其他應收款 | 19.52 | 10.80 | 8.72 | 其他往來款 | 非經營性往來 | ||
| 中國重汽集團綿陽專用汽車有限公司 | 實際控制人控制的企業 | 其他應收款 | 385.76 | 29.00 | 356.76 | 其他往來款 | 非經營性往來 | |||
| 山東重工集團財務有限公司 | 實際控制人控制的企業 | 其他應收款 | 3.82 | 14.67 | 18.49 | 其他往來款 | 非經營性往來 | |||
| 中通新能源汽車有限公司 | 受同一控股股東控制的企業 | 應收賬款 | 536.02 | 559.58 | 625.33 | 470.27 | 銷售貨物 | 經營性往來 | ||
| 揚州亞星客車股份有限公司 | 實際控制人控制的企業 | 應收賬款 | 643.51 | 757.39 | 704.86 | 696.04 | 銷售貨物 | 經營性往來 | ||
| 中國重汽集團濟南豪沃客車有限公司 | 實際控制人控制的企業 | 應收賬款 | 37.55 | 60,341.30 | 5,476.92 | 54,901.93 | 銷售貨物 | 經營性往來 | ||
| 德州德工機械有限公司 | 實際控制人控制的企業 | 應收賬款 | 7.53 | 16.89 | 10.50 | 13.92 | 銷售貨物 | 經營性往來 | ||
| 中通新能源汽車有限公司 | 受同一控股股東控制的企業 | 預付賬款 | 17.00 | 17.00 | 采購貨物 | 經營性往來 | ||||
| 濰柴（揚州）亞星新能源商用車有限公司 | 實際控制人控制的企業 | 預付賬款 | 27.88 | 16.96 | 10.92 | 采購貨物 | 經營性往來 | |||
| 中通汽車工業集團有限責任公司 | 實際控制人 | 預付賬款 | 1.00 | 1.00 | 采購貨物 | 經營性往來 | ||||
| 山東重工集團財務有限公司 | 實際控制人控制的企業 | 貨幣資金 | 35,548.58 | 967,155.75 | 196.53 | 903,246.33 | 99,654.54 | 存款及利息 | 經營性往來 | |
| 小計 | - | - | - | 36,794.01 | 1,029,279.75 | 196.53 | 910,137.70 | 156,132.59 | - | - |
| 上市公司的子公司及其附屬企業 | 北京中通通達汽車商貿有限公司 | 子公司 | 其他應收款 | 128.68 | 2,370.00 | 2,498.68 | 其他往來款 | 非經營性往來 | ||
| 哈爾濱市中通客車銷售有限公司 | 子公司 | 其他應收款 | 435.64 | 195.85 | 239.79 | 其他往來款 | 非經營性往來 | |||
| 聊城中通輕型客車有限公司 | 子公司 | 其他應收款 | 4,000.00 | 4,000.00 | 其他往來款 | 非經營性往來 | ||||
| 山東通盛汽車科技有限公司 | 子公司 | 其他應收款 | 11,891.41 | 10,018.63 | 1,872.78 | 其他往來款 | 非經營性往來 | |||
| 山東中通客車銷售有限公司 | 子公司 | 其他應收款 | 3.02 | 3.02 | 其他往來款 | 非經營性往來 | ||||
| 成都蜀風汽車銷售服務有限公司 | 子公司 | 其他應收款 | 5.76 | 5.76 | 其他往來款 | 非經營性往來 | ||||
| 沈陽中通通達商貿有限公司 | 子公司 | 其他應收款 | 61.00 | 61.00 | 其他往來款 | 非經營性往來 | ||||
| 新疆中通客車有限公司 | 子公司 | 其他應收款 | 2,100.00 | 2,100.00 | 其他往來款 | 非經營性往來 | ||||
| 小計 | - | - | - | 6,734.10 | 14,261.41 | 16,713.16 | 4,282.35 | - | - | |
| 關聯自然人及其控制的法人 | ||||||||||
| 小計 | ||||||||||
| 其他關聯人及其附屬企業 | ||||||||||
| 小計 | - | - | - | - | - | |||||
| 總計 | - | - | - | 43,528.11 | 1,043,541.16 | 196.53 | 926,850.86 | 160,414.94 | - | - |
