原標題:法本信息:2021年度財務(wù)決算報告
深圳市法本信息技術(shù)股份有限公司
2021年度財務(wù)決算報告
深圳市法本信息技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“公司”）編制的2021年度財務(wù)報表已經(jīng)天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計，并出具了標準無保留意見的《審計報告》（天健審〔2022〕3-290號）。
一、主要財務(wù)數(shù)據(jù)和指標
（一）主要財務(wù)數(shù)據(jù)
單位：元
| 項目 | 2021年度 | 2020年度 | 增減幅度 |
| 營業(yè)收入（元） | 3,088,227,503.90 | 1,947,737,519.73 | 58.55% |
| 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） | 135,253,196.55 | 121,540,205.37 | 11.28% |
| 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤（元） | 113,532,755.18 | 111,330,088.61 | 1.98% |
| 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元） | -63,741,991.67 | 66,691,218.56 | -195.58% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.61 | 0.74 | -17.57% |
| 稀釋每股收益（元/股） | 0.61 | 0.74 | -17.57% |
| 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 | 11.42% | 25.69% | -14.27% |
| 項目 | 2021年末 | 2020年末 | 增減幅度 |
| 資產(chǎn)總額（元） | 1,809,129,223.58 | 1,518,946,835.61 | 19.10% |
| 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)（元） | 1,250,980,492.92 | 1,118,969,209.67 | 11.80% |
2、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額：本年比上年減少195.58%，主要系報告期隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，經(jīng)營支付的現(xiàn)金增長較快所致；
（二）主要財務(wù)指標
| 項目 | 2021年度 | 2020年度 | 增減幅度 | |
| 盈利能力 | 銷售毛利率 | 26.39% | 28.43% | -2.04% |
| 項目 | 2021年度 | 2020年度 | 增減幅度 | |
| 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 | 11.42% | 25.69% | -14.27% | |
| 償債能力 | 流動比率 | 3.17 | 3.67 | -0.50 |
| 速動比率 | 3.15 | 3.66 | -0.51 | |
| 資產(chǎn)負債率 | 30.85% | 26.33% | 4.52% | |
| 營運能力 | 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 | 3.85 | 3.77 | 0.08 |
| 流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 | 1.97 | 1.85 | 0.12 | |
| 非流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 | 32.72 | 50.42 | -17.70 | |
| 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 | 1.86 | 1.79 | 0.07 |
2、流動比率：本年比上年減少0.50，主要系2020年底公司首次公開發(fā)行股份并收到募集資金，流動資產(chǎn)增加所致；
3、速動比率：本年比上年減少0.51，主要系2020年底公司首次公開發(fā)行股份并收到募集資金，流動資產(chǎn)增加所致；
4、資產(chǎn)負債率：本年比上年增加4.25%，主要系應(yīng)付職工薪酬、租賃負債增加所致；
5、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率：本年比上年增加0.08，主要系公司加大催款力度，改善應(yīng)收賬款質(zhì)量所致；
6、非流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率：本年比上年減少17.70，主要系報告期內(nèi)隨著業(yè)務(wù)增長，使用權(quán)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、長期待攤費用增加所致；
7、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率：本年比上年增加0.07，主要系公司2021年度收入增長所致。
二、財務(wù)狀況
（一）資產(chǎn)負債總體情況
2021年末公司資產(chǎn)總額18.09億元，同比增長19.10%；負債總額5.58億元，同比增加39.54%；資產(chǎn)負債率為30.85%，較2020年末的26.33%增加了4.52%。
（二）主要資產(chǎn)負債情況
單位：元
| 項目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 增減幅度 |
| 貨幣資金 | 498,880,693.09 | 870,578,935.00 | -42.70% |
| 交易性金融資產(chǎn) | 160,000,000.00 | - | N/A |
| 應(yīng)收票據(jù) | 1,145,238.00 | 11,694,513.99 | -90.21% |
| 應(yīng)收賬款 | 916,689,128.99 | 557,399,784.56 | 64.46% |
| 應(yīng)收款項融資 | 3,679,714.08 | 876,400.00 | 319.87% |
| 預(yù)付款項 | 15,490,778.74 | 9,231,224.34 | 67.81% |
| 存貨 | 9,894,801.01 | 4,687,406.74 | 111.09% |
| 其他流動資產(chǎn) | 51,623,299.59 | 1,548,310.46 | 3234.17% |
| 固定資產(chǎn) | 32,988,141.28 | 22,544,612.38 | 46.32% |
| 使用權(quán)資產(chǎn) | 57,998,536.32 | - | N/A |
| 無形資產(chǎn) | 1,514,779.61 | 922,221.69 | 64.25% |
| 長期待攤費用 | 25,992,499.75 | 19,333,793.19 | 34.44% |
| 遞延所得稅資產(chǎn) | 17,087,719.40 | 7,098,612.39 | 140.72% |
| 其他非流動資產(chǎn) | 2,234,897.02 | 1,028,537.40 | 117.29% |
| 應(yīng)付賬款 | 15,493,242.10 | 26,770,495.33 | -42.13% |
| 合同負債 | 8,218,749.64 | 1,655,821.15 | 396.35% |
| 應(yīng)付職工薪酬 | 328,455,899.01 | 248,682,380.74 | 32.08% |
| 應(yīng)交稅費 | 62,836,841.15 | 40,261,271.62 | 56.07% |
| 其他應(yīng)付款 | 15,200,421.49 | 10,694,309.62 | 42.14% |
| 一年內(nèi)到期的非流動負債 | 30,526,336.05 | 7,210,554.50 | 323.36% |
| 其他流動負債 | 475,563.85 | 102,074.92 | 365.90% |
| 租賃負債 | 31,127,856.25 | - | N/A |
2、交易性金融資產(chǎn)：主要系報告期內(nèi)銀行理財產(chǎn)品增加所致；
3、應(yīng)收票據(jù)：較上年末減少90.21%，主要系報告期初的客戶商業(yè)承兌匯票到期所致；
4、應(yīng)收賬款：較上年末增加64.46%，主要系業(yè)務(wù)快速發(fā)展，應(yīng)收帳款相應(yīng)增加所致；
5、應(yīng)收款項融資：較上年末增加319.87%，主要系收到的銀行承兌匯票增加所致；
6、預(yù)付款項：較上年末增加67.81%，主要系報告期內(nèi)預(yù)付招聘渠道費、辦公軟件、場地租金所致；
7、存貨：較上年末增加111.09%，主要系以技術(shù)成果交付的服務(wù)合同履約成本增加所致；
8、其他流動資產(chǎn)：較上年末增加3234.17%，主要系報告期內(nèi)購買保本固定型收益理財產(chǎn)品所致；
9、固定資產(chǎn)：較上年增加46.32%，主要系報告期內(nèi)為員工購置辦公電腦所致；
10、使用權(quán)資產(chǎn)：主要系執(zhí)行新租賃準則所致；
11、無形資產(chǎn)：較上年增加64.25%，主要系報告期內(nèi)購置辦公類軟件增加所致；
12、長期待攤費用：較上年末增加34.44%，主要系報告期內(nèi)場地裝修費增加所致；
13、遞延所得稅資產(chǎn)：較上年末增加140.72%，主要系應(yīng)收賬款信用減值損失增加及子公司可抵扣虧損所致；
14、其他非流動資產(chǎn)：較上年末增加117.29%，主要系預(yù)付辦公資產(chǎn)購置款及場地裝修款增加所致；
15、應(yīng)付賬款：較上年末減少42.13%，主要系報告內(nèi)采購尚未支付的服務(wù)類、辦公資產(chǎn)類款項減少所致；
16、合同負債：較上年末增加396.35%，主要系以技術(shù)成果交付的服務(wù)收到的預(yù)收款增加所致；
17、應(yīng)付職工薪酬：較上年末增加32.08%，主要系報告期內(nèi)隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的擴張，公司人力規(guī)模迅速擴張所致；
18、應(yīng)交稅費：較上年末增加56.07%，主要系報告期內(nèi)隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的擴張，應(yīng)付增值稅、企業(yè)所得稅以及個稅增加所致；
20、其他應(yīng)付款：較上年末增加42.14%，主要系報告期內(nèi)代扣代繳員工社保公積金增加所致；
21、一年內(nèi)到期的非流動負債：較上年末增加323.36%，主要系報告期末將一年內(nèi)到期的租賃負債重分類至一年內(nèi)到期的非流動負債所致；
22、其他非流動負債：較上年末增加365.90%，主要系報告期末以技術(shù)成果交付的服務(wù)收到的預(yù)收款增加，因而計提的預(yù)收服務(wù)款增值稅增加所致； 23、租賃負債：主要系執(zhí)行新租賃準則所致。
（三）所有者權(quán)益情況
單位：元
| 項目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 增減幅度 |
| 實收資本 | 220,099,166.00 | 129,470,098.00 | 70.00% |
| 資本公積 | 586,376,182.63 | 667,190,474.53 | -12.11% |
| 盈余公積 | 47,679,670.03 | 32,955,907.63 | 44.68% |
| 未分配利潤 | 397,068,496.63 | 289,486,072.28 | 37.16% |
| 其他綜合收益 | -243,022.37 | -133,342.77 | -82.25% |
| 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 | 1,250,980,492.92 | 1,118,969,209.67 | 11.80% |
| 少數(shù)股東權(quán)益 | |||
| 所有者權(quán)益合計 | 1,250,980,492.92 | 1,118,969,209.67 | 11.80% |
2、資本公積較上年末減少12.11%，主要系報告期內(nèi)資本公積金轉(zhuǎn)增股本所致；
3、盈余公積較上年末增加44.68%，主要系報告期內(nèi)根據(jù)當(dāng)期凈利潤的10%計提盈余公積所致；
4、未分配利潤較上年增加37.16%，主要系報告期內(nèi)盈利增長所致； 5、其他綜合收益較上年減少82.25%，主要系報告期內(nèi)匯率波動導(dǎo)致外幣報表折算差額增加所致；
6、歸屬于母公司所有者權(quán)益合計較上年增加11.80%，主要系報告期內(nèi)盈利增長所致；
三、經(jīng)營情況
單位：元
| 項目 | 2021年度 | 2020年度 | 增減幅度 |
| 營業(yè)收入 | 3,088,227,503.90 | 1,947,737,519.73 | 58.55% |
| 營業(yè)成本 | 2,273,114,428.68 | 1,394,004,782.79 | 63.06% |
| 稅金及附加 | 20,588,200.71 | 12,317,748.73 | 67.14% |
| 銷售費用 | 83,774,947.38 | 68,172,151.32 | 22.89% |
| 管理費用 | 374,444,972.07 | 220,955,635.27 | 69.47% |
| 研發(fā)費用 | 186,166,576.43 | 113,734,884.24 | 63.68% |
| 財務(wù)費用 | 575,234.38 | 3,063,458.50 | -81.22% |
| 其他收益 | 16,243,546.50 | 11,021,487.55 | 47.38% |
| 投資收益 | 8,015,272.27 | 918,511.12 | 772.64% |
| 信用減值損失 | -38,940,953.94 | -16,716,706.15 | -132.95% |
| 資產(chǎn)減值損失 | -4,625.00 | - | N/A |
| 資產(chǎn)處置收益 | 1,521,007.05 | - | N/A |
| 營業(yè)利潤 | 136,397,391.13 | 130,712,151.40 | 4.35% |
| 營業(yè)外收入 | 45,311.09 | 126,992.61 | -64.32% |
| 營業(yè)外支出 | 633,842.64 | 1,296,346.92 | -51.11% |
| 利潤總額 | 135,808,859.58 | 129,542,797.09 | 4.84% |
| 所得稅費用 | 555,663.03 | 8,002,591.72 | -93.06% |
| 五、凈利潤 | 135,253,196.55 | 121,540,205.37 | 11.28% |
2、營業(yè)成本同比增加63.06%，主要系報告期內(nèi)成本隨著收入增長相應(yīng)增加所致；
3、稅金及附加同比增加67.14%，主要系報告期內(nèi)隨著收入增長，城建稅及附加稅、印花稅增加所致；
4、銷售費用同比增加22.89%，主要系公司業(yè)務(wù)規(guī)模增大，且大力開拓新地區(qū)市場，差旅費和招待費增加所致；
| 同比增加69.47%臺管理人員團隊致； 同比增加63.68%發(fā)投入所致； 同比減少81.22%同比增加47.38%所致； 同比增加772.64%損失同比增加13項計提增加所致收益增加，主要入同比減少64.3所致； 出同比減少51.1情況 | 主要系公司業(yè)建設(shè)，相應(yīng)的人主要系報告期主要系報告期主要系公司報主要系公司報2.95%，主要系； 系報告期內(nèi)辦公%，主要系報告%，主要系報告 | 發(fā)展較快成本、差公司為進收到存款期內(nèi)收到期內(nèi)購買告期內(nèi)隨地轉(zhuǎn)讓內(nèi)收到與內(nèi)產(chǎn)生的 | ||
| 項目 | 2021年度 | 2020年度 | 增減幅度 | 較大變化原因分析 |
| 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額： | -63,741,991.67 | 66,691,218.56 | -195.58% | 主要系報告期隨著業(yè)務(wù)發(fā) 展，經(jīng)營支付的現(xiàn)金增長較快所致； |
| 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額： | -255,690,361.01 | 46,184,956.53 | -653.62% | 主要系報告期內(nèi)購買固定 資產(chǎn)及理財產(chǎn)品增加所致 |
| 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額： | -54,787,291.15 | 611,472,693.62 | -108.96% | 主要系2020年底公司首次公開發(fā)行股票收到募集資 金，且本年度償還銀行借款、利潤分配所致 |
| 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 | -87,072.58 | -99,513.73 | 12.50% | |
| 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 | -374,306,716.41 | 724,249,354.98 | -151.68% | 主要系報告期內(nèi)購買理財 產(chǎn)品、支付使用權(quán)資產(chǎn)租金、 發(fā)放職工薪酬所致 |
| 項目 | 2021年度 | 2020年度 | 增減幅度 | 較大變化原因分析 |
| 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 | 868,011,475.00 | 143,762,120.02 | 503.78% | 主要系2020年底公司首次 公開發(fā)行股票收到募集資金所致 |
| 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 | 493,704,758.59 | 868,011,475.00 | -43.12% | 主要系報告期內(nèi)購買理財 產(chǎn)品及日常經(jīng)營支出增加所致 |
2、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額較上年減少653.62%，主要系報告期內(nèi)購買固定資產(chǎn)及理財產(chǎn)品增加所致；
3、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額較上年減少108.96%，主要系2020年底公司首次公開發(fā)行股票收到募集資金，且本年度償還銀行借款、利潤分配所致； 4、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額較上年減少151.68%，主要系報告期內(nèi)購買理財產(chǎn)品、支付使用權(quán)資產(chǎn)租金、 發(fā)放職工薪酬所致；
5、期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額較上年增加503.78%，主要系2020年底公司首次公開發(fā)行股票收到募集資金所致；
6、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額較上年減少43.12%，主要系報告期內(nèi)購買理財產(chǎn)品及日常經(jīng)營支出增加所致。
深圳市法本信息技術(shù)股份有限公司
董事會
二〇二二年四月二十六日
關(guān)鍵詞： 報告期內(nèi) 同比增加 現(xiàn)金流量凈額
