原標(biāo)題:沃格光電:江西沃格光電股份有限公司關(guān)于向第二期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象授予首次及預(yù)留部分股票期權(quán)與限制性股票的公告
證券代碼：
603773
證券簡(jiǎn)稱：沃格光電
公告編號(hào)：
2022
-
0
3
0
江西沃格光電股份有限公司
關(guān)于向第二期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象
授予首次及預(yù)留部分股票期權(quán)與限制性股票的公告
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或
者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
重要內(nèi)容提示：
. 首次及預(yù)留權(quán)益授予日：
2022年
3月
29日
. 股票期權(quán)授予數(shù)量：
259.00萬份，其中首次授予
229.00萬份，預(yù)留授予
30.00萬份
. 限制性股票授予數(shù)量：
206.17萬股，其中首次授予
189.17萬股，預(yù)留授
予
17.00萬股
. 股票期權(quán)首次及預(yù)留行權(quán)價(jià)格：
19.04元
/份
. 限制性股票首次及預(yù)留授予價(jià)格：
10.58元
/股
江西沃格光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）第二期股票期權(quán)與限制性
股票激勵(lì)計(jì)劃（以下簡(jiǎn)稱“本次激勵(lì)計(jì)劃”）規(guī)定的股票期權(quán)與限制性股票授予
條件已成就，根據(jù)公司
2022年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的授權(quán)，公司于
2022年
3月
29日召開第三屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議和第三屆監(jiān)事會(huì)第十八次會(huì)議審議通過
《關(guān)于向公司第二期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)
計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象授予首次及預(yù)留
部分股票期權(quán)與限制性股票的議案》，確定股票期權(quán)與限制性股票的首次及預(yù)留
授予日為
2022年
3月
29日?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)說明如下：
一、
本次激勵(lì)計(jì)劃?rùn)?quán)益授予情況
（一）本次權(quán)益授予已履行的決策程序和信息披露情況
1、
2022年
2月
21日，公司召開第三屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議，審議通過
了《關(guān)于公司
<第二期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）
>及摘要的議案》
《關(guān)于公司
<第二期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法
>的議案》
《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理第二期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃相
關(guān)事項(xiàng)的議案》，公司獨(dú)立董事就本次激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)議案發(fā)表了獨(dú)立意見。
2、
2022年
2月
21日，公司召開第三屆監(jiān)事會(huì)第十六次會(huì)議，審議通過了
《關(guān)于公司
<第二期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）
>及摘要的議案》《關(guān)
于公司
<第二期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)
劃實(shí)施考核管理辦法
>的議案》《關(guān)
于公司
<第二期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃首次授予激勵(lì)對(duì)象名單
>的議
案》，公司監(jiān)事會(huì)對(duì)本次激勵(lì)計(jì)劃的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行核實(shí)并出具了相關(guān)核查意見。
3、
2022年
2月
22日至
2022年
3月
3日，公司通過
OA系統(tǒng)對(duì)本次激勵(lì)對(duì)
象的姓名和職務(wù)進(jìn)行了公示。在公示期間，公司監(jiān)事會(huì)未接到任何人對(duì)公司本次
擬激勵(lì)對(duì)象名單提出的異議。公司于
2022年
3月
4日披露了《監(jiān)事會(huì)關(guān)于公司
第二期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃首次授予激勵(lì)對(duì)象名單的核查意見及公
示情況說明》。
4、
2022年
3月
9日，公司
2022年第
一次臨時(shí)股東大會(huì)審議并通過了《關(guān)
于公司
<第二期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）
>及摘要的議案》《關(guān)于
公司
<第二期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法
>的議案》《關(guān)于
提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理第二期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)事項(xiàng)
的議案》，公司隨即披露了《關(guān)于第二期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃內(nèi)幕信
息知情人買賣公司股票情況的自查報(bào)告》。
5、
2022年
3月
29日，公司召開了第三屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議和第三屆
監(jiān)事會(huì)第十八次會(huì)議，審議通過了
《關(guān)于向公司第二期股票期權(quán)與限制性股票激
勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象授予
首次及預(yù)留部分股票期權(quán)與限制性股票的議案》
，公司獨(dú)立
董事對(duì)相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表了獨(dú)立意見，監(jiān)事會(huì)對(duì)授予事宜進(jìn)行了核實(shí)。
（二）本次授予事項(xiàng)與股東大會(huì)審議通過的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃差異情況
本次授予的內(nèi)容與公司
2022年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過的激勵(lì)計(jì)劃相
關(guān)內(nèi)容一致，不存在差異情況。
（三）董事會(huì)關(guān)于符合授予條件的說明
根據(jù)《江西沃格光電股份有限公司第二期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃
（草案）》（以下簡(jiǎn)稱“《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》”）中“股票期權(quán)的授予條件、
限制性股票的授予條件”的規(guī)定，激勵(lì)對(duì)象獲授股票期權(quán)、限制性股票的條件為：
激勵(lì)對(duì)象只有在同時(shí)滿足下列條件時(shí)，才能獲授股票期權(quán)
/限制性股票；反
之，若下列任一授予條件未達(dá)成，則不能向激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)
/限制性股票：
1、公司未發(fā)生以下任一情形：
（
1）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法
表示意見的審計(jì)報(bào)告；
（
2）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者
無法表示意見的審計(jì)報(bào)告；
（
3）上市后最近
36個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過未按法律法規(guī)、公司章程、公開承諾進(jìn)行
利潤(rùn)分配的情形；
（
4）法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的；
（
5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
2、激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生以下任一情形：
（
1）最近
12個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
（
2）最近
12個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
（
3）最近
12個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處
罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；
（
4）具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；
（
5）法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；
（
6）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
董事會(huì)經(jīng)過認(rèn)真核查，認(rèn)為公司和激勵(lì)對(duì)象均未出現(xiàn)上述情形，亦不存在不
能授予或不得成為激勵(lì)對(duì)象的其他情形。認(rèn)為本次激勵(lì)計(jì)劃的授予條件已成就。
（四）股票期權(quán)授予的具體情況
1、首次及預(yù)留授予日：
2022年
3月
29日。
2、授予數(shù)量：
259.00萬份，其中首次授予
229.00萬份，預(yù)留授予
30.00萬
份。
3、授予人數(shù)：首次授予
24人，預(yù)留授予
1人，本次激勵(lì)計(jì)劃的對(duì)象為公司
董事、高級(jí)管理人員、核心管理
/業(yè)務(wù)
/技術(shù)人員。
4、行權(quán)價(jià)格：
19.04元
/份。
5、股票來源：公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行本公司
A股普通股股票。
6、股票期權(quán)的有效期、等待期和行權(quán)安排：
（
1）股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有效期
股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃有效期自股票期權(quán)首次授權(quán)日起至激勵(lì)對(duì)象獲授的全部
股票期權(quán)行權(quán)或注銷完畢之日止，最長(zhǎng)不超過
48個(gè)月。
（
2）等待期
本激勵(lì)計(jì)劃授予的股票期權(quán)適用不同的等待期，分別為自相應(yīng)授予部分股票
期權(quán)授權(quán)日起
12個(gè)月、
24個(gè)月。等待期內(nèi)，激勵(lì)對(duì)象獲授的股票期權(quán)不得轉(zhuǎn)讓、
用于擔(dān)?；騼斶€債務(wù)。
（
3）行權(quán)安排
在本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)通過后，自相應(yīng)授予部分股票期權(quán)授權(quán)日起滿
12
個(gè)月后可以開始行權(quán)?？尚袡?quán)日必須為交易日，但不得在下列期間行權(quán)
：
①公司年度報(bào)告、半年度報(bào)告公告前三十日內(nèi)，因特殊原因推遲公告日期的，
自原預(yù)約公告日前三十日起算，至公告前一日；
②公司季度報(bào)告、業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前十日內(nèi)；
③自可能對(duì)本公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件發(fā)
生之日或在決策過程中，至依法披露之日內(nèi)；
④中國(guó)證監(jiān)會(huì)及證券交易所規(guī)定的其它時(shí)間。
上述“重大事件”為公司依據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的規(guī)定應(yīng)當(dāng)
披露的交易或其他重大事項(xiàng)。
本激勵(lì)計(jì)劃首次授予和預(yù)留授予的股票期權(quán)的行權(quán)期及各期行權(quán)時(shí)間安排
如表所示：
行權(quán)安排
行權(quán)時(shí)間
行權(quán)比例
第一個(gè)行權(quán)期
自相應(yīng)授予部分股票期權(quán)授權(quán)日起12個(gè)月后的首個(gè)交易日
起至相應(yīng)授予部分股票期權(quán)授權(quán)日起24個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)
交易日當(dāng)日止
50%
第二個(gè)行權(quán)期
自相應(yīng)授予部分股票期權(quán)授權(quán)日起24個(gè)月后的首個(gè)交易日
起至相應(yīng)授予部分股票期權(quán)授權(quán)日起36個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)
交易日當(dāng)日止
50%
激勵(lì)對(duì)象必須在股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃有效期內(nèi)行權(quán)完畢。若達(dá)不到行權(quán)條件，
則當(dāng)期股票期權(quán)不得行權(quán)或遞延至下期行權(quán)，由公司注銷。若符合行權(quán)條件，但
未在上述行權(quán)期全部行權(quán)的該部分股票期權(quán)由公司注銷。
（
4）公司層面業(yè)績(jī)考核要求
本激勵(lì)計(jì)劃的股票期權(quán)行權(quán)考核年度為
2022年、
2023年兩個(gè)會(huì)計(jì)年度，每
個(gè)會(huì)計(jì)年度考核一次。
首次授予股票期權(quán)及預(yù)留部分股票期權(quán)各年度公司層面業(yè)績(jī)考核目標(biāo)如下
表所示：
行權(quán)
安排
業(yè)績(jī)考核目標(biāo)
第一個(gè)行權(quán)期
以
2021
年
營(yíng)業(yè)收入
為基數(shù)，
2022
年
營(yíng)業(yè)收入
增長(zhǎng)率不低于
50%
第二個(gè)行權(quán)期
以
202
1
年?duì)I業(yè)收入為基數(shù)，
202
3
年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率不低于
100%
注
1
：上述
“
營(yíng)業(yè)收入
”
、
“
營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率
”
指標(biāo)均以公司經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表所載數(shù)
據(jù)為準(zhǔn)。
2
：上述業(yè)績(jī)考核目標(biāo)不構(gòu)成公司對(duì)投資者的業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)和實(shí)質(zhì)承諾。
行權(quán)期內(nèi)，公司未滿足相應(yīng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)的，所有激勵(lì)對(duì)象當(dāng)期計(jì)劃行權(quán)的
股票期權(quán)均不得行權(quán)，由公司注銷。
（
4）個(gè)人層面績(jī)效考核要求
個(gè)人層面考核按照公司現(xiàn)行薪酬與考核的相關(guān)規(guī)定組織實(shí)施。激勵(lì)對(duì)象的績(jī)
效考核結(jié)果分為“
A（合格）”、“
B（需改進(jìn)）”、“
C（不合格）”三個(gè)等級(jí)，
行權(quán)期內(nèi)，依據(jù)股票期權(quán)行權(quán)前一年度的個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果確認(rèn)當(dāng)期個(gè)人層面行
權(quán)比例。個(gè)人層面績(jī)效考核結(jié)果與個(gè)人層面行權(quán)比例對(duì)照關(guān)系如下表所示：
考核等級(jí)
A
（合格）
B
（需改進(jìn)）
C
（不合格）
個(gè)人層面可行權(quán)系數(shù)
1.0
0.8
0
公司層面業(yè)績(jī)考核指標(biāo)達(dá)成后，激勵(lì)對(duì)象個(gè)人當(dāng)期實(shí)際行權(quán)額度
=個(gè)人當(dāng)期
計(jì)劃行權(quán)額度×個(gè)人層面可行權(quán)系數(shù)。
激勵(lì)對(duì)象因公司業(yè)績(jī)考核或個(gè)人績(jī)效考核不達(dá)標(biāo)等原因不能行權(quán)或不能完
全行權(quán)的股票期權(quán)，由公司進(jìn)行注銷。
激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的，如公司發(fā)生即期回報(bào)被攤薄而須履
行填補(bǔ)即期回報(bào)措施的，其個(gè)人所獲期權(quán)的行權(quán)，除滿足上述行權(quán)條件外，還需
滿足公司制定并執(zhí)行的填補(bǔ)回報(bào)措施得到切實(shí)履行的條件。
本激勵(lì)計(jì)劃具體考核內(nèi)容依據(jù)《江西沃格光電股份有限公司第二期股票期權(quán)
與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法》執(zhí)行。
7、激
勵(lì)對(duì)象名單及授予情況：
序號(hào)
姓名
職務(wù)
股票期權(quán)
獲授數(shù)量
（萬份）
占授予總量
的比例
占公司總股
本的比例
首次授予情況
1
張迅
副董事長(zhǎng)
35.00
13.51%
0.29%
2
張雄斌
董事、財(cái)務(wù)總監(jiān)
兼副總經(jīng)理
40.00
15.44%
0.33%
3
胡芳芳
董事會(huì)秘書
20.00
7.72%
0.16%
4
核心骨干人員及
董事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)激
勵(lì)的其他人員
（21人）
134.00
51.74%
1.10%
首次授予合計(jì)
229.00
88.42%
1.87%
預(yù)留授予情況
1
孔線寧
副總經(jīng)理
30.00
11.58%
0.25%
預(yù)留授予合計(jì)
30.00
11.58%
0.25%
合計(jì)
259.00
100.00%
2.12%
注：
1、上述任何一名激勵(lì)對(duì)象通過全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票均未超過公司總股本的
1%。公司全部有效的激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)不超過公司股本總額的
10%。
2、本激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象不包括獨(dú)立董事、監(jiān)事
、外籍員工
及單獨(dú)或合計(jì)持有公司
5%以上股份的股東
或?qū)嶋H控制人及其配偶、父母、子女。
3、上述合計(jì)數(shù)與各明細(xì)數(shù)直接相加之和在尾數(shù)上如有差異，是由于四舍五入所造成。
（五）限制性股票授予的具體情況
1、首次及預(yù)留授予日：
2022年
3月
29日。
2、授予數(shù)量：
206.17萬股，其中首次授予
189.17萬股，預(yù)留授予
17.00萬
股。
3、授予人數(shù)：首次授予
41人，預(yù)留授予
2人，本次激勵(lì)計(jì)劃的對(duì)象為公司
董事、高級(jí)管理人員、核心管理
/業(yè)務(wù)
/技術(shù)人員。
4、行權(quán)價(jià)格：
10.58元
/份。
5、股票來源：公司從二級(jí)市場(chǎng)回購(gòu)的本公司人民幣
A股普通股。
6、限制性股票的有效期、限售期和解除限售安排情況：
（
1）有效期
限制性股票激勵(lì)計(jì)劃有效期自限制性股票首次授予登記完成之日起至激勵(lì)
對(duì)象獲授的限制性股票全部解除限售或回購(gòu)注銷完畢之日止，最長(zhǎng)不超過
48個(gè)
月。
（
2）限售期
本激勵(lì)計(jì)劃授予的限制性股票適用不同的限售期，分別為自相應(yīng)授予部分限
制性股票登記完成之日起
12個(gè)月、
24個(gè)月。激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃獲授的限
制性股票在解除限售前不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)?；騼斶€債務(wù)。
（
3）解除限售安排
本激勵(lì)計(jì)劃首次授予和預(yù)留授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限
售時(shí)間安排如下表所示：
解除限售安排
解除限售時(shí)間
解除限售比例
第一個(gè)解除限售期
自相應(yīng)授予部分限制性股票登記完成之日起
12 個(gè)
月后的首個(gè)交易日起至相應(yīng)授予部分限制性股票登
記完成之日起
24個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
50%
第二個(gè)解除限售期
自相應(yīng)授予部分限制性股票登記完成之日起
24個(gè)
月后的首個(gè)交易日起至相應(yīng)授予部分限制性股票登
記完成之日起
36個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
50%
限售期滿后，公司為滿足解除限售條件的激勵(lì)對(duì)象辦理解除限售事宜。在上
述約定期間內(nèi)未申請(qǐng)解除限售的限制性股票或因未達(dá)到解除限售條件而不能申
請(qǐng)解除限售的該期限制性股票，公司將按本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的原則回購(gòu)注銷激勵(lì)對(duì)
象相應(yīng)尚未解除限售的限制性股票，相關(guān)權(quán)益不得遞延至下期。
激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票由于資本公積金轉(zhuǎn)增股本、股票紅利、股票拆細(xì)
而取得的股份同時(shí)限售，不得在二級(jí)市場(chǎng)出售或以其他方式轉(zhuǎn)讓，該等股份的解
除限售期與限制性股票解除限售期相同。若公司對(duì)尚未解除限售的限制性股票進(jìn)
行回購(gòu)，該等股份將一并回購(gòu)。
（
4）公司層面
業(yè)績(jī)考核要求
本激勵(lì)計(jì)劃授予（含首次授予和預(yù)留授予）的限制性股票解除限售考核年度
為
2022年、
2023年兩個(gè)會(huì)計(jì)年度，每個(gè)會(huì)計(jì)年度考核一次，各年度公司層面業(yè)
績(jī)考核目標(biāo)如下表所示：
解除限售安排
業(yè)績(jī)考核目標(biāo)
第一個(gè)解除限售期
以
2021年
營(yíng)業(yè)收入
為基數(shù)，
2022年
營(yíng)業(yè)收入
增長(zhǎng)率不低于
50%
第二個(gè)解除限售期
以
2021年?duì)I業(yè)收入為基數(shù)，
2023年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率不低于
100%
注
1：
上述
“營(yíng)業(yè)收入
”、
“營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率
”指標(biāo)均以公司經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表所載數(shù)據(jù)為
準(zhǔn)。
2：上述業(yè)績(jī)考核目標(biāo)不構(gòu)成公司對(duì)投資者的業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)和實(shí)質(zhì)承諾。
公司未滿足上述業(yè)績(jī)考核目標(biāo)的，所有激勵(lì)對(duì)象當(dāng)期計(jì)劃解除限售的限制性
股票均不得解除限售，由公司回購(gòu)注銷。
（
5）個(gè)人層面績(jī)效考核要求
個(gè)人層面考核按照公司現(xiàn)行薪酬與考核的相關(guān)規(guī)定組織實(shí)施。激勵(lì)對(duì)象的績(jī)
效考核結(jié)果分為“
A（合格）”、“
B（需改進(jìn)）”、“
C（不合格）”三個(gè)等級(jí)，
解除限售期內(nèi)，依據(jù)限制性股票解除限售前一年度的個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果確認(rèn)當(dāng)期
個(gè)人層面解除限售比例。個(gè)人層面績(jī)效考核結(jié)果與個(gè)人層面解除限售比例對(duì)照關(guān)
系如下表所示：
考核等級(jí)
A（合格）
B（需改進(jìn)）
C（不合格）
個(gè)人層面解除限售系數(shù)
1.0
0.8
0
公司層面業(yè)績(jī)考核指標(biāo)達(dá)成后，激勵(lì)對(duì)象個(gè)人當(dāng)期實(shí)際解除限售額度
=個(gè)人
當(dāng)期計(jì)劃解除限售的額度×個(gè)人層面解除限售系數(shù)。
激勵(lì)對(duì)象因公司業(yè)績(jī)考核或個(gè)人績(jī)效考核不達(dá)標(biāo)等原因不能解除限售或不
能完全解除限售的限制性股票，由公司回購(gòu)注銷，回購(gòu)價(jià)格為授予價(jià)格。
激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的，如公司發(fā)生即期回報(bào)被攤薄而須履
行填補(bǔ)即期回報(bào)措施的，其個(gè)人所獲限制性股票的解除限售，除滿足上述解除限
售條件外，還需滿足公司制定并執(zhí)行的填補(bǔ)回報(bào)措施得到切實(shí)履行的條件。
本激勵(lì)計(jì)劃具體考核內(nèi)容依據(jù)《江西沃格光電股份有限公司第二期股票期權(quán)
與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法》執(zhí)行。
7、激勵(lì)對(duì)象名單及授予情況：
序號(hào)
姓名
職務(wù)
限制性股票
獲授數(shù)量
（萬股）
占授予總量
的比例
占公司總
股本的比
例
首次授予情況
1
張迅
副董事長(zhǎng)
45.00
21.83%
0.37%
2
張雄斌
董事、財(cái)務(wù)總監(jiān)兼副
總經(jīng)理
40.00
19.40%
0.33%
3
胡芳芳
董事會(huì)秘書
10.00
4.85%
0.08%
4
劉文高
副總經(jīng)理
3.00
1.46%
0.02%
5
核心骨干人員及董事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)激勵(lì)的
其他人員（37人）
91.17
44.22%
0.75%
首次授予合計(jì)
189.17
91.75%
1.55%
預(yù)留授予情況
1
孔線寧
副總經(jīng)理
15.00
7.28%
0.12%
2
核心骨干人員及董事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)激勵(lì)的
其他人員（1人）
2.00
0.97%
0.02%
預(yù)留授予合計(jì)
17.00
8.25%
0.14%
合計(jì)
206.17
100.00%
1.69%
注：
1
、上述任何一名激勵(lì)對(duì)象通過全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票均未超過公
司總股本的
1%
。公司全部有效的激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)不超過公司股本總額的
10%
。
2
、本激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象不包括獨(dú)立董事、監(jiān)事
、外籍員工
及單獨(dú)或合計(jì)持有公司
5%
以上股
份的股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、父母、子女。
3
、上述合計(jì)數(shù)與各明細(xì)數(shù)直接相加之和在尾數(shù)上如有差異，是由于四舍五入所造成。
二、監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單的核實(shí)情況
公司監(jiān)事會(huì)對(duì)公司本次激勵(lì)計(jì)劃確定的首次及預(yù)留授予激勵(lì)對(duì)象（截止授予
日）是否符合授予條件進(jìn)行核實(shí)后，認(rèn)為：
1、本次授予的激勵(lì)對(duì)象名單與公司
2022年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過的
公司第二期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃所確定的激勵(lì)對(duì)象范圍相符。
2、本次授予的激勵(lì)對(duì)象符合《公司法》《證券法》《上市公司股權(quán)激勵(lì)管
理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《管理辦法》”）等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司
章程》規(guī)定的激勵(lì)對(duì)象條件和任職資格，符合本次激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的激勵(lì)對(duì)象范圍，
主體資格合法、有效，不存在《管理辦法》第八條規(guī)定的不得成為激勵(lì)對(duì)象的下
列情形：
（
1）最近
12個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
（
2）最近
12個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
（
3）最近
12個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處
罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；
（
4）具有《公
司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；
（
5）法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；
（
6）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
3、本次授予的激勵(lì)對(duì)象不包括獨(dú)立董事、監(jiān)事、外籍員工及單獨(dú)或合計(jì)持
有公司
5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、父母、子女。
4、公司和本次授予的激勵(lì)對(duì)象均未發(fā)生不得授予股票期權(quán)或限制性股票的
情形，公司本次激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的激勵(lì)對(duì)象獲授股票期權(quán)與限制性股票的條件已經(jīng)
成就。
5、本次激勵(lì)計(jì)劃授予日的確定符合《管理辦法》等法律法規(guī)及本次激勵(lì)計(jì)
劃的相關(guān)規(guī)定。
綜上，監(jiān)事會(huì)同意本次激勵(lì)計(jì)
劃的首次授予日為
2022年
3月
29日，以
19.04
元
/份的行權(quán)價(jià)格向
24名激勵(lì)對(duì)象首次授予股票期權(quán)
229.00萬份，以
10.58元
/
股的授予價(jià)格向
41名激勵(lì)對(duì)象首次授予限制性股票
189.17萬股；同意本次激勵(lì)
計(jì)劃的預(yù)留授予日為
2022年
3月
29日，以
19.04元
/份的行權(quán)價(jià)格向
1名激勵(lì)
對(duì)象授予預(yù)留部分股票期權(quán)
30.00萬份；以
10.58元
/股的授予價(jià)格向
2名激勵(lì)對(duì)
象授予預(yù)留部分限制性股票
17.00萬股。
三、獨(dú)立董事意見
1、根據(jù)公司
2022年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的授權(quán)，董事會(huì)確定公司本次激勵(lì)
計(jì)劃的首次及預(yù)留
授予日為
2022年
3月
29日，該授予日符合《管理辦法》以及
公司《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》中關(guān)于授予日的相關(guān)規(guī)定。
2、公司確定的本次授予的激勵(lì)對(duì)象均符合《管理辦法》等相關(guān)法律、法規(guī)
和規(guī)范性文件規(guī)定的激勵(lì)對(duì)象條件，符合公司《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》規(guī)定的激勵(lì)
對(duì)象范圍，其作為公司本次激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象的主體資格合法、有效。
3、公司和本次授予的激勵(lì)對(duì)象均未發(fā)生不得授予股票期權(quán)或限制性股票的
情形，公司本次激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的激勵(lì)對(duì)象獲授股票期權(quán)與限制性股票的條件已經(jīng)
成就。
4、公司不存在為激勵(lì)對(duì)象提供貸款、貸款擔(dān)保或任何其他財(cái)務(wù)資助
的計(jì)劃
或安排。
5、公司董事會(huì)在審議相關(guān)議案時(shí)，關(guān)聯(lián)董事已根據(jù)《公司法》《證券法》
《管理辦法》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件及《公司章程》中有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)議案
回避表決，由非關(guān)聯(lián)董事審議表決。
6、公司實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃有利于進(jìn)一步建立健全公司長(zhǎng)效激勵(lì)機(jī)制、吸引
和留住優(yōu)秀人才、充分調(diào)動(dòng)激勵(lì)對(duì)象的積極性，能夠有效地將股東利益、公司利
益和核心團(tuán)隊(duì)利益結(jié)合在一起；有利于進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)股東對(duì)公
司的信心。本次激勵(lì)計(jì)劃有利于公司的持續(xù)健康發(fā)展，不會(huì)損害公司及全體股東
的利益。
綜上，我們一致同意本次激勵(lì)計(jì)劃的首次授予
日為
2022年
3月
29日，以
19.04元
/份的行權(quán)價(jià)格向
24名激勵(lì)對(duì)象首次授予股票期權(quán)
229.00萬份，以
10.58
元
/股的授予價(jià)格向
41名激勵(lì)對(duì)象首次授予限制性股票
189.17萬股；同意本次
激勵(lì)計(jì)劃的預(yù)留授予日為
2022年
3月
29日，以
19.04元
/份的行權(quán)價(jià)格向
1名
激勵(lì)對(duì)象授予預(yù)留部分股票期權(quán)
30.00萬份；以
10.58元
/股的授予價(jià)格向
2名激
勵(lì)對(duì)象授予預(yù)留部分限制性股票
17.00萬股。
四、激勵(lì)對(duì)象為董事、高級(jí)管理人員的，在股票期權(quán)與限制性股票授予日前
6個(gè)月買賣公司股票的情況說明
參與本激勵(lì)計(jì)劃的董事
、高級(jí)管理人員在授予日前
6個(gè)月不存在賣出公司股
票的行為。
五、股票期權(quán)與限制性股票授予后對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響
（一）股票期權(quán)會(huì)計(jì)處理
按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第
11號(hào)
——
股份支付》的規(guī)定，公司將在等待期的每
個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，根據(jù)最新取得的可行權(quán)人數(shù)變動(dòng)、業(yè)績(jī)指標(biāo)完成情況等后續(xù)信
息，修正預(yù)計(jì)可行權(quán)的股票期權(quán)數(shù)量，并按照股票期權(quán)授予日的公允價(jià)值，將當(dāng)
期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用和資本公積。
1、股票期權(quán)價(jià)值的計(jì)算方法及參數(shù)合理性
財(cái)政部于
2006年
2月
15日發(fā)布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第
11號(hào)
——
股份支付》
和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第
22號(hào)
——
金融工具確認(rèn)和計(jì)量》，并于
2007年
1月
1日起
在上市公司范圍內(nèi)施行。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第
22號(hào)
——
金融工具確認(rèn)和計(jì)量》
中關(guān)于公允價(jià)值確定的相關(guān)規(guī)定，需要選擇適當(dāng)?shù)墓乐的Ｐ蛯?duì)股票期權(quán)的公允價(jià)
值進(jìn)行計(jì)算。公司選擇
Black-Scholes模型來計(jì)算期權(quán)的公允價(jià)值。
（
1）標(biāo)的股價(jià)：
18.04元
/股（授權(quán)日公司收盤價(jià)為
18.04元
/股）
（
2）有效期分別為：
12個(gè)月、
24個(gè)月（授權(quán)日至每期首個(gè)行權(quán)日的期限）
（
3）歷
史波動(dòng)率：
14.6681%、
16.3433%（分別采用上證指數(shù)最近
12個(gè)月、
24個(gè)月歷史波動(dòng)率）
（
4）無風(fēng)險(xiǎn)利率：
1.5%、
2.1%（分別采用中國(guó)人民銀行制定的金融機(jī)構(gòu)
1
年期、
2年期存款基準(zhǔn)利率）
（
5）股息率：
0.17%（采用公司最近一年股息率）
2、預(yù)計(jì)股票期權(quán)實(shí)施對(duì)各期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響
根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第
11號(hào)
——
股份支付》的有關(guān)規(guī)定，公司將在等待期
的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，根據(jù)最新取得的可行權(quán)人數(shù)變動(dòng)、業(yè)績(jī)指標(biāo)完成情況等后
續(xù)信息，修正預(yù)計(jì)可行權(quán)的股票期權(quán)數(shù)量，并按照股票期權(quán)授予日的公允價(jià)值，
將當(dāng)期取得的
服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用和資本公積。
2022-2024年首次及預(yù)留授予部分股票期權(quán)成本攤銷情況見下表：
授予的股票期權(quán)
數(shù)量（萬份）
需攤銷的總費(fèi)用
（萬元）
2022年
（萬元）
2023年
（萬元）
2024年
（萬元）
259.00
294.43
146.45
123.19
24.79
注：（
1
）
上述結(jié)果并不代表最終的會(huì)計(jì)成本。實(shí)際會(huì)計(jì)成本除了與實(shí)際授予日、行權(quán)價(jià)格和授予數(shù)量
相關(guān)，還與實(shí)際生效和失效的數(shù)量有關(guān)，同時(shí)提請(qǐng)股東注意可能產(chǎn)生的攤薄影
響。
（
2
）
上述對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成果的影響最終結(jié)果將以會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的年度審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)。
（
3
）
上述合計(jì)數(shù)與各
明細(xì)數(shù)直接相加之和在尾數(shù)上如有差異，是由于四舍五入所造成。
（二）限制性股票會(huì)計(jì)處理
1、限制性股票公允價(jià)值的計(jì)算方法
根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第
11號(hào)
—
股份支付》及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第
22號(hào)
—
金融
工具確認(rèn)和計(jì)量》的相關(guān)規(guī)定，公司以市價(jià)為基礎(chǔ)，對(duì)限制性股票的公允價(jià)值進(jìn)
行計(jì)量。公司于授予日對(duì)授予的
206.17萬股限制性股票進(jìn)行測(cè)算。在授予日，每
股限制性股票的股份支付公允價(jià)值
=公司股票的市場(chǎng)價(jià)格
-授予價(jià)格，為每股
7.46
元。
2、預(yù)計(jì)限制性股票實(shí)施對(duì)各期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響
公司依據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，確定授予日限制性股票的公允價(jià)值，并最終
確認(rèn)本激勵(lì)計(jì)劃的股份支付費(fèi)用，該等費(fèi)用將在本激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施過程中按解除
限售比例進(jìn)行分期確認(rèn)。由本激勵(lì)計(jì)劃產(chǎn)生的激勵(lì)成本將在經(jīng)常性損益中列支。
2022-2024年首次及預(yù)留授予部分限制性股票成本攤銷情況如下表所示：
授予的限制性股
票數(shù)量（萬股）
需攤銷的總費(fèi)用
（萬元）
2022年
（萬元）
2023年
（萬元）
2024年
（萬元）
206.17
1,538.03
865.14
576.76
96.13
注：（
1
）
上述結(jié)果并不代表最終的會(huì)計(jì)成本。實(shí)際會(huì)計(jì)成本除了與實(shí)際授予日、授予價(jià)格
和授予數(shù)量相關(guān)，還與實(shí)際生效和失效的數(shù)量有關(guān)，同時(shí)提請(qǐng)股東注意可能產(chǎn)生的攤薄影響。
（
2
）
上述對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成果的影響最終結(jié)果將以會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的年度審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)。
（
3
）
上述合計(jì)數(shù)與各
明細(xì)數(shù)直接相加之和在尾數(shù)上如有差異，是由于四舍五入所造成。
本激勵(lì)計(jì)劃首次及預(yù)留授予部分的股票期權(quán)與限制性股票合計(jì)需攤銷的費(fèi)
用預(yù)測(cè)如下表所示：
需攤銷的總費(fèi)用（萬
元）
2022年
（萬元）
2023年
（萬元）
2024年
（萬元）
1,832.46
1,011.59
699.95
120.92
公司以目前信息初步估計(jì)，在不考慮本激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司業(yè)績(jī)的刺激作用情況
下，股票期權(quán)及限制性股票費(fèi)用的攤銷對(duì)有效期內(nèi)各年凈利潤(rùn)有所影響。若考慮
本激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司發(fā)展產(chǎn)生的正向作用，由此激發(fā)管理團(tuán)隊(duì)的積極性，提高經(jīng)營(yíng)
效率，本激勵(lì)計(jì)劃帶來的公司業(yè)績(jī)提升將遠(yuǎn)高于因其帶來的費(fèi)用增加。
六、法律意見書的結(jié)論性意見
截至本法律意見書出具之日，公司本次授予相關(guān)事項(xiàng)已取得了現(xiàn)階段必要的
批準(zhǔn)和授權(quán)，符合《公司法》《管理辦法》等法律、法規(guī)及《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》
的相關(guān)規(guī)定，公司尚需履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)，并依法辦理本次授予的授予登
記手續(xù)。公司具備向激勵(lì)對(duì)象授予
首次及預(yù)留部分股票期權(quán)與
限制性股票的條件，
公司本次授予事項(xiàng)符合《管理辦法》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《激勵(lì)計(jì)劃（草
案）》的相關(guān)規(guī)定
。
七、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的專業(yè)意見
深圳價(jià)值在線咨詢顧問有限公司作為獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問認(rèn)為，截至獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問
報(bào)告出具日，公司和本次激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象均符合《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》規(guī)定
的授予所必須滿足的條件，公司本次股票期權(quán)與限制性股票的授予已取得必要的
批準(zhǔn)和授權(quán)，本次激勵(lì)計(jì)劃授予日、行權(quán)價(jià)格
/授予價(jià)格、授予對(duì)象、授予數(shù)量等
的確定符合《公司法》《證券法》《管理辦法》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件及《激
勵(lì)計(jì)劃（草案）》的規(guī)定。
特此公告。
江西沃格光電股份有限公司董事會(huì)
2022年
3月
30日
關(guān)鍵詞： 股票期權(quán) 限制性股票 激勵(lì)計(jì)劃
